绵竹市审计局2017年部门预算编制的说明
日期:2017-01-17   来源:市审计局  发布人:信息中心 作者:市审计局 

一、基本职能及主要工作

(一)基本职能

1.贯彻执行国家有关审计工作的法律、法规、规章和方针政策;草拟我市地方审计规范性文件,参与制定有审计内容的地方财经规范性文件并监督执行。

2.向市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关地方审计规范性文件的建议。

3.依据《中华人民共和国审计法》等规定,直接进行下列审计监督:

(1)市级财政预算执行情况和其他财政收支。

(2)市级各部门、事业单位及直属单位的财务收支。

(3)各镇乡人民政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支。

(4)对市级国有及国有资本占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益的状况。

(5)市级政府投资和以政府投资为主的建设项目概(预)算、决算和建设工程资金筹集、管理、使用情况。

(6)市政府部门管理的和市政府委托其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

(7)国际组织和外国政府在绵竹援助、贷款项目的财务收支。

(8)市委、市政府决定的市级党政领导干部和市属国有及国有资本占控股地位或者主导地位的企业的领导人员任期经济责任审计。

(9)其他法律、法规规定的审计事项。

4.向市政府市长提交本级预算执行情况及其他财政收支情况的审计结果报告;受市政府委托向人大常务委员会提出本级预算执行情况及其他财政收支审计工作报告。

5.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查;依法受理被审计单位对审计决定的复议申请。

6.组织指导全市各级审计机关对党政领导干部和国有及国有资本占控股地位或者主导地位的企业的领导人员任期经济责任审计。

7.组织实施内部审计的指导与监督。

8.承办市政府交办的其他事项。

(二)2017年重点工作

1.继续做好稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况的跟踪审计工作,城镇保障性安居工程的投资、建设、分配以及资金筹集、管理和使用情况跟踪审计,扶贫资金的审计。

2.做好政府、部门的预算执行审计和财政决算草签审计,继续扩大预算执行审计的覆盖面,拓展预算执行审计的深度,注重民生项目资金保障、“三公”经费和“厉行节约、反对铺张浪费”执行情况的审计。

3.做好政府投资重点建设项目的审计工作,为政府性投资的资金安全提供有力保障,最大限度发挥资金的使用效率。

4.以促进领导干部守法、守纪、守规、尽责为目标,围绕领导干部履职尽责,做好经济责任审计,建立健全工作机制和制度,做好经济责任的五年规划,努力实现经济责任审计5年全覆盖。

5.配合纪委、监察局、巡查办做好执行财经纪律的相关工作。

6.以增强服务中心工作的能力和水平为根本,认真完成党委政府交办任务。

二、部门概况

绵竹市审计局属于一级预算单位,下属二级预算单位0个。其中行政单位一个,行政编制24人,工勤编制2人,局机关设置6股1室;下属全额拨款事业单位2个,分别是审计信息管理中心及固定资产投资中心,事业编制6人。

三、收支预算情况说明

2017年绵竹市审计局收入预算总额为441.1万元,其中:当年财政拨款收入441.1万元,行政单位教育收费收入0万元,事业收入0万元,上年结转收入0万元。相应安排支出预算441.1万元,其中:人员支出233.73万元,日常公用支出68.93万元,对个人和家庭的补助支出27.51万元,项目支出110.92万元。与2016年预算相比,预算收、支总计各减少78.45万元,下降15.09%。

四、财政拨款收支预算情况说明

绵竹市审计局2017年财政拨款收支总预算882.2万元。比2016年财政拨款收支总额预算减少78.45万元,减少的原因为审计业务购买中介服务费用改由财政直接支付。收入包括:本年一般公共预算拨款收入441.1万元、本年政府性基金预算拨款收入0万元、上年结转资金0万元;支出包括:一般公共服务支出356.21万元、社会和就业保障支出46.6万元、医疗卫生与计划生育支出12.48万元,住房保障支出25.81万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

(一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

绵竹市审计局2017年一般公共预算当年拨款441.1万元,比2016年预算数减少78.45万元,减少的主要原因是审计业务购买中介服务费用改由财政直接支付。

(二)一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出356.21万元,占80.75%;社会和就业保障支出46.6万元,占10.56%;医疗卫生与计划生育支出12.48万元,占2.83%;住房保障支出25.81万元,占5.86%。

(三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务支出:审计事务-行政运行2017年预算数为245.29万元,主要用于机关事业人员工资、津补贴及公用经费支出;审计事务-审计业务2017年预算数为105.42万元,主要用于完成特定的行政审计工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出;审计事务-信息化建设2017年预算数为5.5万元,主要用于审计部门信息化建设方面的支出。

2. 社会保障和就业支出: 行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出2017年预算数为33.29万元,主要用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出;行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出2017年预算数为13.31万元,主要用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

3. 医疗卫生与计划生育支出:医疗保障-行政单位医疗2017年预算数为11.65万元,主要用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出;医疗保障-其他医疗保障支出2017年预算数为0.83万元,主要用于机关事业单位人员生育保险支出。

4. 住房保障支出:住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出2017年预算数为25.81万元,主要反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

绵竹市审计局2017年一般公共预算基本支出330.18万元,其中:

人员经费261.24万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出等。

公用经费68.93万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2017年“三公”经费财政拨款预算数3万元,其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费3万元,公务用车购置及运行维护费0万元(其中:公务用车购置0万元、公务用车运行维护费0万元)。

(一)因公出国(境)经费0万元,与2016年预算持平。

(二)公务接待费与2016年预算持平。2017年要认真执行中央八项规定,严格控制公务接待标准。

2017年公务接待费计划用于主要用于审计部门业务检查指导培训等方面的接待活动。

(三)公务用车购置及运行维护费较2016年预算下降100%。主要原因是2016年底公务车改革。

单位现有公务用车0辆。2017年安排公务用车购置及运行维护费0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明 

绵竹市审计局2017年使用政府性基金预算财政拨款安排0万元,其中:基本支出0万元,项目支出0万元。 

九、其他重要事项的情况说明

(一)、机关运行经费安排情况

绵竹市审计局2017年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费,合计330.18万元。

(二)政府采购预算安排情况

2017年度,绵竹市审计局政府采购财政拨款预算数0万元,其中:政府采购货物0万元、政府采购工程0万元、政府采购服务0万元。

(三)国有资产占有使用情况

截至2016年底,绵竹市审计局共有车辆0辆,其中:定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆;单价200万元以上大型设备0台(套)。 

2017年部门预算安排车辆购置经费0万元,购置定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。安排大型设备购置经费0万元。 

(四)绩效目标设置情况

2017年绵竹市审计局通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理,涉及一般公共预算当年拨款441.1万元。

十、名词解释

1.财政拨款收入:指市级财政当年拨付的资金。 

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.一般公共服务支出是指反映政府提供一般公共服务支出;一般公共服务支出-审计事务是指反映政府审计方面的支出;一般公共服务支出-审计事务-行政运行是指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出;一般公共服务支出-审计事务-一般行政管理事务是指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出;一般公共服务支出-审计事务-审计业务是指反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

8.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出:主要用于机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出;社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出:主要用于机关事业单位实行养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

9. 医疗卫生与计划生育支出-医疗保障-行政单位医疗:主要用于财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费支出;医疗卫生与计划生育支出-医疗保障-其他医疗保障支出:主要用于机关事业单位人员生育保险支出。

10. 住房保障支出-住房改革支出-住房公积金支出:主要反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

11.结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

12.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

13.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费:纳入市级财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

17.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


附件:

绵竹审计局2017年部门预算公开表(2).xls


九州滚球官网 www.savethetollins.com     2017年1月17日



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